做外貿(mào)的朋友可能都碰到，出口歐美市場，不僅要做社會責(zé)任驗(yàn)廠，也有不少客戶還要進(jìn)行工廠的質(zhì)量產(chǎn)能、環(huán)境健康和職業(yè)安全等方面的審核。而這和大家常見的諸多ISO管理體系內(nèi)容又大同小異。
現(xiàn)在多公司都通過了ISO管理體系認(rèn)證（比如：ISO9001質(zhì)量管理體系、ISO14001環(huán)境管理體系、ISO45001職業(yè)健康安全管理體系、ISO22000食品安全管理體系、ISO13485醫(yī)療器械行業(yè)質(zhì)量管理體系、HACCP危害分析與關(guān)鍵控制點(diǎn)管理體系……）
1.為了提升公司的榮譽(yù)和規(guī)范公司內(nèi)部的管理；
2.提升公司品牌在行業(yè)、市場上的影響力；
3.增強(qiáng)公司在供應(yīng)鏈中的地位和分量，增強(qiáng)公司在合作談判桌上的砝碼；
4.滿足客戶的要求，提升客戶對公司的信任度；
5.有效降低公司業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)開拓市場的難度；
6.為了公司在招投標(biāo)過程中加分以便更易中標(biāo)；
7.滿足委托加工方的要求；
8.融洽與公司所在地政府監(jiān)管部門的之間的和諧關(guān)系；
9.其它要求在上述獲證目的中，對很多公司來說，最主要的就是滿足客戶的要求，為什么呢？
因?yàn)楹芏嗫鐕净虼蠊驹谂c準(zhǔn)供應(yīng)商合作前都會按照ISO管理體系的要求驗(yàn)廠，包括合作后也會定期到對合格供應(yīng)商現(xiàn)場按照ISO管理體系的要求進(jìn)行驗(yàn)廠審查，驗(yàn)證所選的供應(yīng)商內(nèi)部管理是否持續(xù)滿足要求，是否具備持續(xù)地提供質(zhì)量合格且穩(wěn)定的產(chǎn)品的能力。
正是如此，很多公司不得不維持ISO管理體系的運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)，所以，每年都會在公司內(nèi)部開展實(shí)施ISO管理體系內(nèi)審工作，本想：
1.通過年度的ISO管理體系內(nèi)審，自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不足，及時(shí)整改落實(shí)，確保順利通過客戶驗(yàn)廠；
2.通過年度的ISO管理體系內(nèi)審，提升各相關(guān)部門的執(zhí)行意識和責(zé)任意識，贏得客戶驗(yàn)廠時(shí)的好感；
3.通過年度的ISO管理體系內(nèi)審，提前做好充分的準(zhǔn)備，確?？蛻趄?yàn)廠獲得滿意的結(jié)果可實(shí)際情況，每次客戶蒞臨公司驗(yàn)廠的結(jié)果，總是問題一大堆，導(dǎo)致客戶驗(yàn)廠專家組不滿意，搞得老板在客戶驗(yàn)廠末次會議上臉火熱沒面子、如坐在針氈，公司中層管理團(tuán)隊(duì)沒面子，公司在客戶驗(yàn)廠專家組面前沒面子，為什么呢？
原因一：領(lǐng)導(dǎo)重視方面
每年是按期開展了ISO管理體系內(nèi)審工作，有可能存在領(lǐng)導(dǎo)不重視比如內(nèi)審的首次會議不參與、內(nèi)審過程中不巡視、內(nèi)審末次會議不參與，直接影響了內(nèi)審隊(duì)伍、被審部門內(nèi)心對公司ISO管理體系內(nèi)審工作的重視程度，甚至讓雙方產(chǎn)生走走過程、走走形式完成內(nèi)審工作的行為。
【改進(jìn)建議】：
作為公司領(lǐng)導(dǎo)，最好每次內(nèi)審參加首次會議和末次會議，打消內(nèi)審隊(duì)伍和被審部門領(lǐng)導(dǎo)錯誤地認(rèn)為“公司領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作不重視”的看法。作為公司領(lǐng)導(dǎo)，最好能不定時(shí)到內(nèi)審過程中的重點(diǎn)場所、重點(diǎn)部門巡視，督促內(nèi)審隊(duì)伍和被審部門工作的嚴(yán)謹(jǐn)性和責(zé)任心，必要時(shí)給予適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)和關(guān)心。建議每次內(nèi)審都要包括對公司領(lǐng)導(dǎo)層的審核，以充分引起領(lǐng)導(dǎo)層對公司ISO管理體系的重視。
原因二：內(nèi)審組長任命方面
1.內(nèi)審組長的人選不合適比如沒有一定的話語權(quán)或說話沒有相應(yīng)的份量或沒有一定的工作魄力；
2.內(nèi)審組長沒有充分發(fā)揮組長的作用；
3.內(nèi)審組長自身在專業(yè)方面有所欠缺。
【改進(jìn)建議】：
要想每次ISO管理體系的內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)預(yù)期的效果，內(nèi)審組長的人選也是一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)：
1.最好對ISO管理體系有深入的認(rèn)知；
2.最好是在公司內(nèi)部有一定話語權(quán)、工作魄力和組織能力的人擔(dān)任。
原因三：內(nèi)審隊(duì)伍組建與管理方面
1.可能存在內(nèi)審組成員的選擇與分工不到位，比如選擇的全部是剛剛參加培訓(xùn)結(jié)束的內(nèi)審員，或讓不熟悉被審部門ISO管理體系情況的內(nèi)審員去審核被審部門；
2.內(nèi)審隊(duì)伍對標(biāo)準(zhǔn)理解不到位；
3.內(nèi)審隊(duì)伍對內(nèi)審依據(jù)的法律法規(guī)認(rèn)知不到位或不清楚法律法規(guī)的要求；
4.內(nèi)審隊(duì)伍沒有真正搞清楚內(nèi)審的目的或?qū)?nèi)審的目的不重視；
5.不清楚客戶驗(yàn)廠所關(guān)注的重點(diǎn)過程、重點(diǎn)場所、重點(diǎn)部門，所以不能抓住內(nèi)審的重點(diǎn)內(nèi)容。
【改進(jìn)建議】：
最好每次內(nèi)審前，對內(nèi)審隊(duì)伍做一次內(nèi)審實(shí)施前的培訓(xùn)包括動員，一是充分引起內(nèi)審隊(duì)伍的重視，二是加深內(nèi)審隊(duì)伍對內(nèi)審知識、技巧、方法的正確理解和把握，尤其是單次內(nèi)審隊(duì)伍中存在比較多的新內(nèi)審員的情況。若可行時(shí)，可以外請專業(yè)的老師或機(jī)構(gòu)對公司的內(nèi)審隊(duì)伍進(jìn)行一次系統(tǒng)性的內(nèi)審實(shí)戰(zhàn)能力強(qiáng)化與提升培訓(xùn)。
原因四：內(nèi)審準(zhǔn)備方面
1.內(nèi)審準(zhǔn)備不充分比如沒有對公司的ISO管理體系文件全面的、系統(tǒng)的瀏覽，尤其是變更的部分；
2.沒有對內(nèi)審知識再次認(rèn)真的回顧，加深對內(nèi)審知識的理解與把握；
3.沒有在內(nèi)審前對內(nèi)審隊(duì)伍組織召開一次內(nèi)審前的探討會議，消除內(nèi)審隊(duì)伍對當(dāng)次內(nèi)審工作存在的困惑。
【改進(jìn)建議】：
每次內(nèi)審最好提前確定好具體的內(nèi)審時(shí)間比如提前十天，以便給內(nèi)審隊(duì)伍預(yù)留充足的時(shí)間瀏覽公司全套的ISO管理體系文件。
原因五：內(nèi)審策劃方面存在不到位
第一：內(nèi)審依據(jù)方面
1.漏掉了上一次內(nèi)審的結(jié)果；
2.漏電了第三方現(xiàn)場審核的結(jié)果；
3.漏掉了客戶上一次驗(yàn)廠的結(jié)果；
4.漏掉了客戶平常對公司的要求；
5.漏掉了與客戶簽署的合同中特殊的要求。
第二：內(nèi)審時(shí)間分配存在缺失
內(nèi)審時(shí)間沒有根據(jù)內(nèi)審的依據(jù)、被審部門覆蓋內(nèi)審重點(diǎn)過程多少或職責(zé)、被審部門的實(shí)際情況、內(nèi)審過程的重要性等合理分配內(nèi)審的時(shí)間與精力。
第三：沒有根據(jù)內(nèi)審過程的重要程度、內(nèi)審員的實(shí)際情況合理分配內(nèi)審員或分配內(nèi)審任務(wù)
第四：內(nèi)審計(jì)劃沒有經(jīng)過認(rèn)真的策劃
1.內(nèi)審的行程或路線沒有按照P-D-C-A的原則策劃；
2.內(nèi)審的重點(diǎn)過程或場所或部門；
3.各被審部門的主導(dǎo)內(nèi)審人員確定；
4.各被審部門的內(nèi)審要點(diǎn)有可能存在遺漏或不到位的現(xiàn)象。
第五：內(nèi)審檢查表策劃不到位
1.內(nèi)審檢查表確定的內(nèi)審重點(diǎn)存在有遺失的情況；
2.沒有將客戶關(guān)注的內(nèi)容作為策劃內(nèi)審檢查表內(nèi)容的重點(diǎn)輸入內(nèi)容；
3.內(nèi)審檢查表策劃的審核點(diǎn)沒有輕重之分，體現(xiàn)不出重點(diǎn)；
4.內(nèi)審檢查表沒有根據(jù)當(dāng)前的實(shí)際情況進(jìn)行策劃，有可能將以前策劃的模板直接拿來使用；
5.內(nèi)審要點(diǎn)的編排順序沒有按照P-D-C-A的原則實(shí)施。
【改進(jìn)建議】：
1.每次內(nèi)審前，最好由內(nèi)審組長（相對都是安排相對比較專業(yè)的人擔(dān)任）精心策劃內(nèi)審計(jì)劃，充分考慮從上一次內(nèi)審結(jié)束到這次內(nèi)審開始這一時(shí)間段的ISO管理體系運(yùn)行實(shí)施情況包括變更的情況；
2.被審部門的審核要點(diǎn)最好與其職責(zé)權(quán)限要完全符合；
3.被審部門的先后順序最好按照P-D-C-A原則排列；
4.被審部門的內(nèi)審時(shí)間務(wù)必要安排充分，最好預(yù)留一定的空余時(shí)間；
5.內(nèi)審檢查表務(wù)必要與內(nèi)審計(jì)劃相吻合；
6.每個(gè)被審部門的內(nèi)審檢查表審核要點(diǎn)最好按照P-D-C-A原則排列；
7.每個(gè)被審部門的審核重點(diǎn)包括抽樣范圍、數(shù)量要以審核依據(jù)為主要輸入內(nèi)容；
8.內(nèi)審檢查表編寫完畢最好由內(nèi)審組長負(fù)責(zé)組織討論，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不足，及時(shí)完善補(bǔ)充。
原因六：內(nèi)審實(shí)施方面
第一：內(nèi)審抽樣不到位，有可能內(nèi)審抽樣數(shù)量太少、抽樣不具有連貫性、抽樣不具有代表性；
第二：內(nèi)審隊(duì)伍存在走過程、敷衍了事的情況；
第三：某些部門安排的內(nèi)審時(shí)間不充足，導(dǎo)致內(nèi)審匆匆收場，無法保證內(nèi)審效果；
第四：沒有制定內(nèi)審的目標(biāo)，導(dǎo)致內(nèi)審實(shí)施過程中出現(xiàn)隨意、隨心、隨性內(nèi)審；
第五：沒有建立有效的內(nèi)審激勵機(jī)制，有可能內(nèi)審人員與被審部門相互隱瞞包庇；
第六：內(nèi)審人員追蹤內(nèi)審證據(jù)的力度不夠深入，只是為了發(fā)現(xiàn)問題而已；
第七：內(nèi)審人員的專業(yè)性存在缺失，比如還不如被審部門對ISO管理體系了解透徹深入。
【改進(jìn)建議】：
1.建議建立內(nèi)審管理激勵機(jī)制，包括對內(nèi)審員和被審部門都要考慮激勵；
2.定期對內(nèi)審隊(duì)伍開展內(nèi)審實(shí)戰(zhàn)強(qiáng)化培訓(xùn)，以持續(xù)提升內(nèi)審隊(duì)伍的內(nèi)審技能；
3.嚴(yán)格審查內(nèi)審隊(duì)伍編寫的內(nèi)審檢查表，確保重點(diǎn)審核內(nèi)容抽樣的范圍、數(shù)量和前后連貫性；
4.內(nèi)審實(shí)施前重點(diǎn)審查內(nèi)審隊(duì)伍編寫的內(nèi)審檢查表，確保審核的內(nèi)容務(wù)必在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)順利完成；
5.內(nèi)審實(shí)施前最好組織內(nèi)審隊(duì)伍開個(gè)簡短會議，詢問各內(nèi)審成員對內(nèi)審的依據(jù)、要求是否沒有任何困惑。
原因七：內(nèi)審末次召開方面
某些公司每次的內(nèi)審末次會議都不召開或召開的不到位，比如：
1.只是簡單報(bào)告了本次內(nèi)審開出的書面不符合報(bào)告，而沒有真正對本次內(nèi)審做一個(gè)客觀、公正的總結(jié)概述，尤其是對ISO管理體系提出的改進(jìn)建議或希望公司各部門注意的事項(xiàng)，導(dǎo)致公司領(lǐng)導(dǎo)層錯誤地認(rèn)為“公司ISO管理體系就存在這么幾個(gè)不合格”。
2.末次會議參加人員，在某些公司存在領(lǐng)導(dǎo)不參與、被審部門負(fù)責(zé)人不參與，參與的人員除了內(nèi)審組，就是各被審部門派出的辦事員代表。
原因八：內(nèi)審不符合整改與跟蹤與驗(yàn)證
第一：被審部門對內(nèi)審不符合原因分析查找確定有可能敷衍了事；
第二：被審部門不能對內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題舉一反三開展自查自糾；
第三：被審部門在整改過程中，看到的只是一個(gè)點(diǎn)，沒有考慮到一個(gè)面，出現(xiàn)了補(bǔ)東墻漏西墻的情況；
第四：內(nèi)審組對不符合的整改跟蹤驗(yàn)證走過程走形式，沒有嚴(yán)格按照五步曲的方法驗(yàn)證，以起到杜絕同樣或類似的不符合再次發(fā)生；
第五：內(nèi)審組對符合的整改跟蹤驗(yàn)證時(shí)忽略了對措施實(shí)施證據(jù)的追蹤，只是相信了不符合報(bào)告上所填寫的。
【總結(jié)】
ISO管理體系內(nèi)審工作流程：
明確內(nèi)審目的（目標(biāo)）→確定內(nèi)審依據(jù)→組建內(nèi)審組→任命內(nèi)審組長→策劃編寫內(nèi)審計(jì)劃→組織編寫內(nèi)審檢查表→修正內(nèi)審檢查表→內(nèi)審前內(nèi)審組會議→實(shí)施內(nèi)審（首次會議→現(xiàn)場內(nèi)審→末次會議）→內(nèi)審不符合整改與跟蹤驗(yàn)證→編寫并下發(fā)內(nèi)審報(bào)告
每次內(nèi)審工作結(jié)束后最好：
1.根據(jù)內(nèi)審成員的表現(xiàn)，評定出優(yōu)秀的內(nèi)審成員給予相應(yīng)的獎勵
2.綜合考慮被審部門的配合與審核結(jié)果，評定出優(yōu)秀的被審部門給予相應(yīng)的獎勵
3.向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告本次內(nèi)審的結(jié)果，尤其是對公司ISO管理體系運(yùn)行實(shí)施提出的改進(jìn)建議
現(xiàn)在多公司都通過了ISO管理體系認(rèn)證（比如：ISO9001質(zhì)量管理體系、ISO14001環(huán)境管理體系、ISO45001職業(yè)健康安全管理體系、ISO22000食品安全管理體系、ISO13485醫(yī)療器械行業(yè)質(zhì)量管理體系、HACCP危害分析與關(guān)鍵控制點(diǎn)管理體系……）
1.為了提升公司的榮譽(yù)和規(guī)范公司內(nèi)部的管理；
2.提升公司品牌在行業(yè)、市場上的影響力；
3.增強(qiáng)公司在供應(yīng)鏈中的地位和分量，增強(qiáng)公司在合作談判桌上的砝碼；
4.滿足客戶的要求，提升客戶對公司的信任度；
5.有效降低公司業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)開拓市場的難度；
6.為了公司在招投標(biāo)過程中加分以便更易中標(biāo)；
7.滿足委托加工方的要求；
8.融洽與公司所在地政府監(jiān)管部門的之間的和諧關(guān)系；
9.其它要求在上述獲證目的中，對很多公司來說，最主要的就是滿足客戶的要求，為什么呢？
因?yàn)楹芏嗫鐕净虼蠊驹谂c準(zhǔn)供應(yīng)商合作前都會按照ISO管理體系的要求驗(yàn)廠，包括合作后也會定期到對合格供應(yīng)商現(xiàn)場按照ISO管理體系的要求進(jìn)行驗(yàn)廠審查，驗(yàn)證所選的供應(yīng)商內(nèi)部管理是否持續(xù)滿足要求，是否具備持續(xù)地提供質(zhì)量合格且穩(wěn)定的產(chǎn)品的能力。
正是如此，很多公司不得不維持ISO管理體系的運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)，所以，每年都會在公司內(nèi)部開展實(shí)施ISO管理體系內(nèi)審工作，本想：
1.通過年度的ISO管理體系內(nèi)審，自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不足，及時(shí)整改落實(shí)，確保順利通過客戶驗(yàn)廠；
2.通過年度的ISO管理體系內(nèi)審，提升各相關(guān)部門的執(zhí)行意識和責(zé)任意識，贏得客戶驗(yàn)廠時(shí)的好感；
3.通過年度的ISO管理體系內(nèi)審，提前做好充分的準(zhǔn)備，確?？蛻趄?yàn)廠獲得滿意的結(jié)果可實(shí)際情況，每次客戶蒞臨公司驗(yàn)廠的結(jié)果，總是問題一大堆，導(dǎo)致客戶驗(yàn)廠專家組不滿意，搞得老板在客戶驗(yàn)廠末次會議上臉火熱沒面子、如坐在針氈，公司中層管理團(tuán)隊(duì)沒面子，公司在客戶驗(yàn)廠專家組面前沒面子，為什么呢？
原因一：領(lǐng)導(dǎo)重視方面
每年是按期開展了ISO管理體系內(nèi)審工作，有可能存在領(lǐng)導(dǎo)不重視比如內(nèi)審的首次會議不參與、內(nèi)審過程中不巡視、內(nèi)審末次會議不參與，直接影響了內(nèi)審隊(duì)伍、被審部門內(nèi)心對公司ISO管理體系內(nèi)審工作的重視程度，甚至讓雙方產(chǎn)生走走過程、走走形式完成內(nèi)審工作的行為。
【改進(jìn)建議】：
作為公司領(lǐng)導(dǎo)，最好每次內(nèi)審參加首次會議和末次會議，打消內(nèi)審隊(duì)伍和被審部門領(lǐng)導(dǎo)錯誤地認(rèn)為“公司領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作不重視”的看法。作為公司領(lǐng)導(dǎo)，最好能不定時(shí)到內(nèi)審過程中的重點(diǎn)場所、重點(diǎn)部門巡視，督促內(nèi)審隊(duì)伍和被審部門工作的嚴(yán)謹(jǐn)性和責(zé)任心，必要時(shí)給予適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)和關(guān)心。建議每次內(nèi)審都要包括對公司領(lǐng)導(dǎo)層的審核，以充分引起領(lǐng)導(dǎo)層對公司ISO管理體系的重視。
原因二：內(nèi)審組長任命方面
1.內(nèi)審組長的人選不合適比如沒有一定的話語權(quán)或說話沒有相應(yīng)的份量或沒有一定的工作魄力；
2.內(nèi)審組長沒有充分發(fā)揮組長的作用；
3.內(nèi)審組長自身在專業(yè)方面有所欠缺。
【改進(jìn)建議】：
要想每次ISO管理體系的內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)預(yù)期的效果，內(nèi)審組長的人選也是一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)：
1.最好對ISO管理體系有深入的認(rèn)知；
2.最好是在公司內(nèi)部有一定話語權(quán)、工作魄力和組織能力的人擔(dān)任。
原因三：內(nèi)審隊(duì)伍組建與管理方面
1.可能存在內(nèi)審組成員的選擇與分工不到位，比如選擇的全部是剛剛參加培訓(xùn)結(jié)束的內(nèi)審員，或讓不熟悉被審部門ISO管理體系情況的內(nèi)審員去審核被審部門；
2.內(nèi)審隊(duì)伍對標(biāo)準(zhǔn)理解不到位；
3.內(nèi)審隊(duì)伍對內(nèi)審依據(jù)的法律法規(guī)認(rèn)知不到位或不清楚法律法規(guī)的要求；
4.內(nèi)審隊(duì)伍沒有真正搞清楚內(nèi)審的目的或?qū)?nèi)審的目的不重視；
5.不清楚客戶驗(yàn)廠所關(guān)注的重點(diǎn)過程、重點(diǎn)場所、重點(diǎn)部門，所以不能抓住內(nèi)審的重點(diǎn)內(nèi)容。
【改進(jìn)建議】：
最好每次內(nèi)審前，對內(nèi)審隊(duì)伍做一次內(nèi)審實(shí)施前的培訓(xùn)包括動員，一是充分引起內(nèi)審隊(duì)伍的重視，二是加深內(nèi)審隊(duì)伍對內(nèi)審知識、技巧、方法的正確理解和把握，尤其是單次內(nèi)審隊(duì)伍中存在比較多的新內(nèi)審員的情況。若可行時(shí)，可以外請專業(yè)的老師或機(jī)構(gòu)對公司的內(nèi)審隊(duì)伍進(jìn)行一次系統(tǒng)性的內(nèi)審實(shí)戰(zhàn)能力強(qiáng)化與提升培訓(xùn)。
原因四：內(nèi)審準(zhǔn)備方面
1.內(nèi)審準(zhǔn)備不充分比如沒有對公司的ISO管理體系文件全面的、系統(tǒng)的瀏覽，尤其是變更的部分；
2.沒有對內(nèi)審知識再次認(rèn)真的回顧，加深對內(nèi)審知識的理解與把握；
3.沒有在內(nèi)審前對內(nèi)審隊(duì)伍組織召開一次內(nèi)審前的探討會議，消除內(nèi)審隊(duì)伍對當(dāng)次內(nèi)審工作存在的困惑。
【改進(jìn)建議】：
每次內(nèi)審最好提前確定好具體的內(nèi)審時(shí)間比如提前十天，以便給內(nèi)審隊(duì)伍預(yù)留充足的時(shí)間瀏覽公司全套的ISO管理體系文件。
原因五：內(nèi)審策劃方面存在不到位
第一：內(nèi)審依據(jù)方面
1.漏掉了上一次內(nèi)審的結(jié)果；
2.漏電了第三方現(xiàn)場審核的結(jié)果；
3.漏掉了客戶上一次驗(yàn)廠的結(jié)果；
4.漏掉了客戶平常對公司的要求；
5.漏掉了與客戶簽署的合同中特殊的要求。
第二：內(nèi)審時(shí)間分配存在缺失
內(nèi)審時(shí)間沒有根據(jù)內(nèi)審的依據(jù)、被審部門覆蓋內(nèi)審重點(diǎn)過程多少或職責(zé)、被審部門的實(shí)際情況、內(nèi)審過程的重要性等合理分配內(nèi)審的時(shí)間與精力。
第三：沒有根據(jù)內(nèi)審過程的重要程度、內(nèi)審員的實(shí)際情況合理分配內(nèi)審員或分配內(nèi)審任務(wù)
第四：內(nèi)審計(jì)劃沒有經(jīng)過認(rèn)真的策劃
1.內(nèi)審的行程或路線沒有按照P-D-C-A的原則策劃；
2.內(nèi)審的重點(diǎn)過程或場所或部門；
3.各被審部門的主導(dǎo)內(nèi)審人員確定；
4.各被審部門的內(nèi)審要點(diǎn)有可能存在遺漏或不到位的現(xiàn)象。
第五：內(nèi)審檢查表策劃不到位
1.內(nèi)審檢查表確定的內(nèi)審重點(diǎn)存在有遺失的情況；
2.沒有將客戶關(guān)注的內(nèi)容作為策劃內(nèi)審檢查表內(nèi)容的重點(diǎn)輸入內(nèi)容；
3.內(nèi)審檢查表策劃的審核點(diǎn)沒有輕重之分，體現(xiàn)不出重點(diǎn)；
4.內(nèi)審檢查表沒有根據(jù)當(dāng)前的實(shí)際情況進(jìn)行策劃，有可能將以前策劃的模板直接拿來使用；
5.內(nèi)審要點(diǎn)的編排順序沒有按照P-D-C-A的原則實(shí)施。
【改進(jìn)建議】：
1.每次內(nèi)審前，最好由內(nèi)審組長（相對都是安排相對比較專業(yè)的人擔(dān)任）精心策劃內(nèi)審計(jì)劃，充分考慮從上一次內(nèi)審結(jié)束到這次內(nèi)審開始這一時(shí)間段的ISO管理體系運(yùn)行實(shí)施情況包括變更的情況；
2.被審部門的審核要點(diǎn)最好與其職責(zé)權(quán)限要完全符合；
3.被審部門的先后順序最好按照P-D-C-A原則排列；
4.被審部門的內(nèi)審時(shí)間務(wù)必要安排充分，最好預(yù)留一定的空余時(shí)間；
5.內(nèi)審檢查表務(wù)必要與內(nèi)審計(jì)劃相吻合；
6.每個(gè)被審部門的內(nèi)審檢查表審核要點(diǎn)最好按照P-D-C-A原則排列；
7.每個(gè)被審部門的審核重點(diǎn)包括抽樣范圍、數(shù)量要以審核依據(jù)為主要輸入內(nèi)容；
8.內(nèi)審檢查表編寫完畢最好由內(nèi)審組長負(fù)責(zé)組織討論，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不足，及時(shí)完善補(bǔ)充。
原因六：內(nèi)審實(shí)施方面
第一：內(nèi)審抽樣不到位，有可能內(nèi)審抽樣數(shù)量太少、抽樣不具有連貫性、抽樣不具有代表性；
第二：內(nèi)審隊(duì)伍存在走過程、敷衍了事的情況；
第三：某些部門安排的內(nèi)審時(shí)間不充足，導(dǎo)致內(nèi)審匆匆收場，無法保證內(nèi)審效果；
第四：沒有制定內(nèi)審的目標(biāo)，導(dǎo)致內(nèi)審實(shí)施過程中出現(xiàn)隨意、隨心、隨性內(nèi)審；
第五：沒有建立有效的內(nèi)審激勵機(jī)制，有可能內(nèi)審人員與被審部門相互隱瞞包庇；
第六：內(nèi)審人員追蹤內(nèi)審證據(jù)的力度不夠深入，只是為了發(fā)現(xiàn)問題而已；
第七：內(nèi)審人員的專業(yè)性存在缺失，比如還不如被審部門對ISO管理體系了解透徹深入。
【改進(jìn)建議】：
1.建議建立內(nèi)審管理激勵機(jī)制，包括對內(nèi)審員和被審部門都要考慮激勵；
2.定期對內(nèi)審隊(duì)伍開展內(nèi)審實(shí)戰(zhàn)強(qiáng)化培訓(xùn)，以持續(xù)提升內(nèi)審隊(duì)伍的內(nèi)審技能；
3.嚴(yán)格審查內(nèi)審隊(duì)伍編寫的內(nèi)審檢查表，確保重點(diǎn)審核內(nèi)容抽樣的范圍、數(shù)量和前后連貫性；
4.內(nèi)審實(shí)施前重點(diǎn)審查內(nèi)審隊(duì)伍編寫的內(nèi)審檢查表，確保審核的內(nèi)容務(wù)必在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)順利完成；
5.內(nèi)審實(shí)施前最好組織內(nèi)審隊(duì)伍開個(gè)簡短會議，詢問各內(nèi)審成員對內(nèi)審的依據(jù)、要求是否沒有任何困惑。
原因七：內(nèi)審末次召開方面
某些公司每次的內(nèi)審末次會議都不召開或召開的不到位，比如：
1.只是簡單報(bào)告了本次內(nèi)審開出的書面不符合報(bào)告，而沒有真正對本次內(nèi)審做一個(gè)客觀、公正的總結(jié)概述，尤其是對ISO管理體系提出的改進(jìn)建議或希望公司各部門注意的事項(xiàng)，導(dǎo)致公司領(lǐng)導(dǎo)層錯誤地認(rèn)為“公司ISO管理體系就存在這么幾個(gè)不合格”。
2.末次會議參加人員，在某些公司存在領(lǐng)導(dǎo)不參與、被審部門負(fù)責(zé)人不參與，參與的人員除了內(nèi)審組，就是各被審部門派出的辦事員代表。
原因八：內(nèi)審不符合整改與跟蹤與驗(yàn)證
第一：被審部門對內(nèi)審不符合原因分析查找確定有可能敷衍了事；
第二：被審部門不能對內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題舉一反三開展自查自糾；
第三：被審部門在整改過程中，看到的只是一個(gè)點(diǎn)，沒有考慮到一個(gè)面，出現(xiàn)了補(bǔ)東墻漏西墻的情況；
第四：內(nèi)審組對不符合的整改跟蹤驗(yàn)證走過程走形式，沒有嚴(yán)格按照五步曲的方法驗(yàn)證，以起到杜絕同樣或類似的不符合再次發(fā)生；
第五：內(nèi)審組對符合的整改跟蹤驗(yàn)證時(shí)忽略了對措施實(shí)施證據(jù)的追蹤，只是相信了不符合報(bào)告上所填寫的。
【總結(jié)】
ISO管理體系內(nèi)審工作流程：
明確內(nèi)審目的（目標(biāo)）→確定內(nèi)審依據(jù)→組建內(nèi)審組→任命內(nèi)審組長→策劃編寫內(nèi)審計(jì)劃→組織編寫內(nèi)審檢查表→修正內(nèi)審檢查表→內(nèi)審前內(nèi)審組會議→實(shí)施內(nèi)審（首次會議→現(xiàn)場內(nèi)審→末次會議）→內(nèi)審不符合整改與跟蹤驗(yàn)證→編寫并下發(fā)內(nèi)審報(bào)告
每次內(nèi)審工作結(jié)束后最好：
1.根據(jù)內(nèi)審成員的表現(xiàn)，評定出優(yōu)秀的內(nèi)審成員給予相應(yīng)的獎勵
2.綜合考慮被審部門的配合與審核結(jié)果，評定出優(yōu)秀的被審部門給予相應(yīng)的獎勵
3.向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告本次內(nèi)審的結(jié)果，尤其是對公司ISO管理體系運(yùn)行實(shí)施提出的改進(jìn)建議
